Niektórym bankom grozi gwałtowny odpływ kapitałów

_ - Banki finansujące swoją działalność z tzw. lokat antypodatkowych, szczególnie te, w których obserwuje się znacząca koncentrację tego typu lokat w źródłach finansowania, narażone są na gwałtowny odpływ środków oraz/lub gwałtowny wzrost kosztów finansowania spowodowany wejściem w życie proponowanych zmian w Ordynacji podatkowej _ - napisał Jakubiak w liście do prezesów banków, opublikowanym dzisiaj na stronie internetowej KNF.

Wskazał, że _ wynikające z tego ryzyko płynności oraz ryzyko wyniku finansowego (biznesowe) powinno być przedmiotem szczególnego zainteresowania i analiz ze strony władz banków, przede wszystkim w zakresie efektywnego ograniczenia ww. rodzajów ryzyka _

Szef KNF napisał, że oczekuje od banków, że podejmą niezbędne działania oraz odpowiednio przygotują się do zmian w otoczeniu biznesowym i prawnym.

_ - Oferowanie przez banki tzw. lokat antypodatkowych wskazuje na nieprawidłowości w zarządzaniu ryzykiem braku zgodności _ - zwraca uwagę przewodniczący Komisji. Ostrzegł, że może to skutkować zastosowaniem wobec banków sankcji nadzorczych przewidzianych w prawie.

Jakubiak wskazał, że czeka na informacje o podjętych przez banki działaniach do końca grudnia. Z danych Urzędu KNF na koniec sierpnia 2011 roku wynika, że lokaty antypodatkowe stanowiły około 20 proc. depozytów gospodarstw domowych w bankach posiadających tego typu produkt, a ich udział w całym sektorze wynosi około 17 procent. Zdaniem UKNF łączna wartość środków zgromadzonych na takich lokatach przekroczyła 70 mld zł.

KNF ostrzega, mimo że wyniki banków rosną

Wiary w świetlaną przyszłość przedstawicieli sektora nie przejawiają także giełdowi inwestorzy. Indeks grupujący największe banki notowane na GPW od początku sierpnia poszedł w dół o około 15 proc., czyli niemal tyle, ile najbardziej zależny od globalnych nastrojów WIG20.

Jak dotąd do wyprzedaży akcji działających na polskim rynku banków zdecydowanie nie zachęcają publikowane przez nie wyniki finansowe. Tylko w trzecim kwartale trzynaście uwzględnionych w porównaniach spółek zarobiło netto ponad 3,3 mld złotych, czyli niemal jedną czwartą więcej niż przed rokiem.

Źródło: Money.pl na podstawie raportów finansowych publikowanych przez spółki

Ponad połowę zysku wygenerowały dwa największe banki działające w Polsce - PKO BP i Pekao SA. Co ciekawe, mniej niż w trzecim kwartale ubiegłego roku zarobił tylko Bank Handlowy, którego zysk netto skurczył się o nieco ponad 13 procent. Poza Kredyt Bankiem wszyscy przedstawiciele sektora mogą pochwalić się dwucyfrową dynamiką wzrostu zysku netto.

Przyjęty w tym tygodniu przez rząd projekt ustawy okołobudżetowej przewiduje m.in. zmianę w Ordynacji podatkowej, która ma wyeliminować omijanie tzw. podatku Belki, czyli podatku od zysków z odsetek kapitałowych. Obecnie podatku tego można uniknąć zakładając lokatę z dzienną kapitalizacją odsetek.

Proponowana przez rząd zmiana polega na wprowadzeniu metody zaokrąglania podstawy opodatkowania lokat oraz podatku od dochodów z nich do pełnych groszy w górę.

Zgodnie z obecnymi przepisami zarówno podstawę opodatkowania, jak i podatek zaokrągla się do pełnych złotych w ten sposób, że kwoty poniżej 50 groszy pomija się, a powyżej 50 groszy podwyższa do pełnego złotego. To oznacza, że jeżeli podstawa opodatkowania (np. zysk z lokaty) wynosi 2,49 zł, to nie powoduje to obowiązku zapłaty podatku dochodowego (19 proc. z tej kwoty daje 0,47 gr).

Na drugiej stronie dowiesz się ile pieniędzy ma przynieść budżetowi likwidacja lokat antybelkowych

W opinii resortu finansów, zmiana, która ma wejść w życie po trzech miesiącach od ogłoszenia ustawy, przyniesie rocznie budżetowi ok. 380 mln zł. Zdaniem analityków banki w obawie, że stracą część środków ulokowanych na _ lokatach antybelkowych _, poszukują jednak rozwiązań, które pozwoliłyby oszczędzającym uniknąć zapłaty 19-proc. podatku od zysków kapitałowych. Nowe, antypodatkowe propozycje banków dotyczą lokat, które zostaną założone przed wejściem w życie zmian.

Niektóre z nich przewidują, że przed zmianą prawa odsetki będą na tyle wysokie, by średnie oprocentowanie w całym okresie lokaty (także po zmianach) wyniosło w granicach 5-6 proc. netto. Pojawiają się także lokaty z gwarancją, że po wejściu w życie zmian w Ordynacji, oprocentowanie zostanie podniesione do takiej wysokości, aby klient na tym nie stracił.

Zamknięcie tej furtki oznacza, że znacznie spadnie zyskowność lokowania pieniędzy w bankach. Przykładowo obecnie lokując 10 tys. na rok, przy oprocentowaniu w wysokości 5 proc. i dziennej kapitalizacji otrzymuje się niemal 513 zł odsetek. Po wejściu nowych przepisów w życie zysk z takiej lokaty spadnie o blisko 100 złotych.

Obecnie na rynku zdecydowana większość lokat o wysokim oprocentowaniu stanowią te z dzienną kapitalizacją. Dają one zysk nawet niemal 6,5 procent zysku w skali roku _ na czysto _ (Lokata Dzienna w BGŻ Optima). Analitycy oceniają, że niewykluczone jest także, iż na rynek wrócą - niegdyś popularne - zwolnione z podatku Belki tzw. polisy lokacyjne, czyli lokaty w formie ubezpieczenia.