Jak działa konto emerytalne IKE i IKZE?
Każda osoba, która ma co najmniej 16 lat i pracuje na podstawie umowy o pracę albo jest pełnoletnia, może założyć swoje IKE – Indywidualne Konto Emerytalne. Takie same zasady obowiązują w przypadku IKZE – Indywidualnych Kont Zabezpieczenia Emerytalnego. W obu przypadkach mamy do czynienia z kontem mającym na celu uzyskanie pewnego finansowego zabezpieczenia emerytalnego.
IKE jest obok IKZE, PPE i PPK dobrowolną formą oszczędzania dodatkowych pieniędzy na emeryturę, jak wskazano na stronie https://www.uniqa.pl/emerytura/ike/. Stanowi ono element III filaru systemu, uzupełniający emeryturę z ZUS i OFE. Składki odkładane na IKE są dalej pomnażane przez podmiot zarządzający. Zachętą do otwarcia indywidualnego konta emerytalnego są ulgi podatkowe.
Oszczędzanie bez podatku na emeryturę z IKE
Przy odkładaniu pieniędzy w ramach swojego konta IKE można uniknąć opłacania podatku od zysków kapitałowych, nazywanego potocznie podatkiem Belki. To duża oszczędność, ponieważ podatek ten pobierany jest od zysków i wynosi 19 proc.
W przypadku środków złożonych na IKE oraz wypracowanych w jego ramach zysków nie płaci się podatku od zysków kapitałowych, jeśli wypłata z IKE zostanie dokonana po ukończeniu 60. roku życia lub 55. roku życia, o ile właściciel konta nabędzie już wówczas uprawnienia emerytalne.
Dodatkowo dla skorzystania ze zwolnienia od podatku Belki środków zgromadzonych na IKE należy spełnić jeden z poniższych warunków:
- dokonać wpłat na IKE co najmniej w 5. dowolnych latach kalendarzowych,
- dokonać wpłaty ponad połowy wartości wszystkich wpłat dokonanych na IKE nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o dokonanie wypłaty.
Dywidendy dopisywane są zatem do rachunku IKE, do złożonego na nim kapitału ze składek, bez podatku od zysków kapitałowych. Nie są w takiej sytuacji pomniejszone o daninę. To duża zaleta.
Nie można dowolnie dokonywać wpłat. Istnieją odgórnie ustalone limity roczne, wskazane np. na stronie https://www.uniqa.pl/emerytura/ikze/ dla Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego.
Jakie są limity wpłat na IKE?
Każdego roku ustalany jest nowy limit wpłat na IKE, w ramach rozporządzenia ministra ds. zabezpieczenia społecznego – obecnie jest to minister rodziny i polityki społecznej.
Kwota limitu wpłat na IKE wynosi tyle, co 300 proc. prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej, czyli obecnie 20 805 zł i jest o ponad 3000 zł wyższy niż w 2022 roku.
Jak zadbać o jak najwyższe zyski przy prowadzeniu IKE?
Czy osoba oszczędzająca na swoją przyszłą emeryturę w ramach IKE i IKZE ma wpływ na wypracowane zyski? Jak najbardziej. Dużo zależy od pierwotnego wyboru podmiotu i formy konta emerytalnego. Ustawa o IKE i IKZE reguluje listę instytucji, w jakich można założyć konto emerytalne. Umowę o prowadzenie IKE da się zawrzeć z:
- zakładem ubezpieczeń,
- bankiem,
- dobrowolnym funduszem emerytalnym,
- podmiotem prowadzącym działalność maklerską,
- funduszem inwestycyjnym.
Podmioty te dają klientom otwierającym IKE różne możliwości oszczędzania i inwestowania pieniędzy. Wybór decyduje o tym, jak pomnażane będą nasze środki. IKE może mieć postać inwestycji w fundusze, ale i np. ubezpieczenia z funduszem kapitałowym. Rachunek IKE w domu maklerskim umożliwia samodzielne inwestowanie w instrumenty finansowe, jak akcje, obligacje czy ETF-y, ale pociąga za sobą wyższe koszty od innych. Samodzielnie trzeba określić, jakie inwestycje nas interesują i z których możemy czerpać największe korzyści przy ograniczonym, akceptowalnym ryzyku.
Materiał sponsorowany przez UNIQA