Od zwrotu środków w ramach PPK należy odróżniać rezygnacje z dokonywania wpłat do PPK. Deklaracja rezygnacji z PPK oznacza, że rezygnujemy z oszczędzania (możemy ją złożyć, zanim zostaniemy zapisani do PPK, ale również na etapie uczestnictwa w PPK), w takiej sytuacji środki nie są wpłacane na rachunek PPK.
Prywatny charakter środków w PPK
Zwrot środków w ramach PPK to jeden z gwarantów prywatności środków w ramach PPK. Uczestnicy PPK mogą w dowolnym momencie, ale przed osiągnięciem 60. roku życia, dokonać zwrotu lub zwrotów środków z PPK. Dzięki takiemu rozwiązaniu podkreślono i potwierdzono, to, że środki w ramach PPK stanowią prywatną własność osoby, która oszczędza w PPK.
Z wypłaty aktywów w formie zwrotu można skorzystać wielokrotnie, za każdym razem wypłacana jest całość środków. Zwrot wiąże się z kilkoma potrąceniami. To co ważne, osoba dokonująca zwrotu środków z PPK, nie rezygnuje z oszczędzania w PPK. Rezygnacja z dokonywania wpłat do PPK to inna konstrukcja. Zwrot oznacza wypłatę wszystkich środków, które są zgromadzone na rachunku uczestnika PPK. Podczas zwrotu dokonywane są potrącenia zarówno z wpłat pracodawcy jak i wpłaty uczestnika PPK, ponadto uczestnik traci zasilenia ze środków publicznych (dopłatę/dopłaty roczne oraz wpłatę powitalną).
500 mln zł w drugim kwartale wypłacono w ramach zwrotów
Drugi kwartał 2024 roku był rekordowy, pod względem liczby dokonanych zwrotów w ramach PPK, wynika z danych KNF. Ponad 187 tys. dokonanych zwrotów przełożyło się na ich rekordową wartość ponad 498 mln. Jak pokazują dane KNF, zwrot nieustannie cieszy się dużym zainteresowaniem, więcej danych z poprzednich kwartałów pokazuję na wykresach. Co istotne, wartość aktywów PPK pomimo dokonywanych zwrotów cały czas rośnie i na koniec września 2024 roku osiągnęła ponad 29 mld zł.
Wycofanie środków z PPK – nowe dane PFR Portal PPK
W odpowiedzi na zainteresowanie tematem rekordowych zwrotów w ramach PPK w drugim kwartale 2024 roku, PFR Portal PPK zaprezentował szersze dane pokazujące chociażby to, że 92 proc. rachunków PPK, z których dokonano zwrotu, w drugim kwartale 2024 roku na koniec października miało status aktywny, czyli osoby te wciąż oszczędzały w PPK.
Kolejne dane pokazują, że średnie miesięczne saldo wpłat i wypłat rośnie. Jak podkreśla PFR Portal PPK w ramach wypłat zostały uwzględnione wszystkie rodzaje transakcji zmniejszających aktywa (wypłaty na wkład własny, wypłaty z tytułu poważnego zachorowania a także wypłaty po ukończeniu 60 roku życia), a nie tylko zwroty. Średnia miesięczna suma wypłat od początku roku to 182 mln, a wpłat jest prawie 4 razy więcej − na poziomie 712 mln zł. W drugim kwartale 2024 roku z PPK w sumie wypłacono 600 mln zł (wszystkie typy wypłat i zwroty – samych zwrotów było blisko 500 mln zł), a do PPK wpłacono w sumie 2,2 mld zł. W sumie od stycznia 2024 roku do końcówki października 2024 roku z PPK wypłacono (wszystkie typy wypłat i zwroty) 1,8 mld zł. W tym czasie do programu wpłynęło (łącznie z dopłatami od państwa) ponad 7,1 mld zł.
Odsetek osób zwracających względem ogólnej liczby uczestników był na poziomie:
⦁ 2,9 proc. na koniec 2021 roku
⦁ 4,4 proc. na koniec 2022 roku
⦁ 7,3 proc. na koniec 2023 roku
⦁ 6,3 proc. po blisko 11 miesiącach 2024 roku.
Ostatnie dane PFR Portal PPK pokazują, że odsetek osób zwracających względem ogólnej liczby uczestników jest obecnie nieco mniejszy niż na koniec 2023 roku.
Oskar Sobolewski, ekspert emerytalny i rynku pracy w HRK Payroll Consulting
