Sposoby na godną emeryturę

Już dzisiaj wiadomo, że oszczędności zgromadzone w ZUS i OFE nie starczą Kowalskiemu na godziwą „jesień życia". Kto chce *utrzymać poziom życia po zakończeniu kariery zawodowej - musi inwestować w III filar.*

W trzecim filarze mieszczą się Pracownicze Programy Emerytalne, które stwarzają możliwość zapewnienia dodatkowej emerytury dla pracowników, przez zatrudniających ich przedsiębiorców.

III filar może też zafundować sobie każdy sam. Do wyboru są Indywidualne Konto Emerytalne, ubezpieczenia na życie, polisy z funduszem kapitałowym, fundusze inwestycyjne czy znane wszystkim lokaty bankowe.

To indywidualny plan oszczędnościowy oferowany zgodnie z Ustawą o indywidualnych kontach emerytalnych przez różne instytucje finansowe. Zyski z oszczędności na IKE są wolne od PIT.

| IKE - plusy i minusy |
| --- |
| * - podstawowa zaleta to zwolnienie z podatku dochodowego od zysków kapitałowych * - ­­­ograniczeniem jest kwota, jaką maksymalnie możemy zainwestować w ramach IKE. Wynosi ona 1,5-krotność miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej rocznie (w tym roku wynosi 3697 zł). Ministerstwo Pracy i Polityki Społecznej planuje nowelizację ustawy o IKE, aby zachęcić Polaków do oszczędzania. Planowane jest m.in. trzykrotne podniesienie rocznego limitu wpłat na indywidualne konta emerytalne. * - każdy z nas może posiadać tylko jedno IKE * - szeroki wybór instytucji, w ramach których możemy posiadać IKE: lokata bankowa, fundusz inwestycyjny, polisa na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, rachunek w biurze maklerskim |

To forma zorganizowanego oszczędzania na przyszłą emeryturę. Programy te tworzone są w zakładach pracy z inicjatywy Pracodawcy, za zgodą reprezentacji Pracowników. Do PPE może przystąpić każdy pracownik, jeśli spełni warunki określone w umowie zakładowej.

| PPE - plusy i minusy |
| --- |
| * - składki wpłacane do programu przez pracodawcę podwyższają nasze wynagrodzenie (maks. 7% wynagrodzenia) - nie są natomiast wliczane do wynagrodzenia, które stanowi podstawę naliczenia składek na ubezpieczania społeczne. Dodatkowo dla pracodawcy składki stanowią koszty uzyskania przychodu. * - wygenerowane dochody nie są opodatkowane * - istnieje możliwość indywidualnego zadeklarowania przez pracownika dokonywania wpłat dodatkowych, które powiększą zyski * - dziedziczenie zgromadzonych środków * - różne formy organizacyjne programu - fundusz inwestycyjny, fundusz emerytalny, towarzystwo ubezpieczeniowe lub towarzystwo ubezpieczeń wzajemnych. |

Zaletą III filaru w postaci ubezpieczenia na życie, jest ochrona życia jeszcze zanim przejdziemy na emeryturę. Od momentu podpisania umowy z firmą ubezpieczeniową, nasi bliscy mogą liczyć na odszkodowanie, gdy nas zabraknie. Zaleta to także wymóg systematyczności. Raz podpisana umowa ubezpieczeniowa wymusza systematyczne opłacanie składek.

| Polisa na życie - plusy i minusy |
| --- |
| * - ubezpieczenie na życie zanim przejdziemy na emeryturę * - wymóg systematyczności opłacania składek, który należy traktować jako zaletę * - wybór strategii inwestycyjnej (bezpieczna, zrównoważona, agresywna) * - wadą jest *wysoki koszt *ubezpieczania - z części składki pokrywane jest ryzyko zgonu ubezpieczonego. |

Składka opłacana przez ubezpieczonego dzielona jest na dwie części. Jedna z nich "odpowiada" za ochronę życia. Za drugą część składki kupowane są jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych. W zależności od rodzaju polisy oraz od zakładu ubezpieczeniowego, pieniądze mogą być inwestowane w ubezpieczeniowych funduszach inwestycyjnych, lub w towarzystwach funduszy inwestycyjnych.

| Polisa z funduszem - plusy i minusy |
| --- |
| * - szeroki wybór strategii inwestycyjnych oraz portfeli modelowych przygotowanych przez specjalistów, funduszy inwestycyjnych polskich i zagranicznych, funduszy gwarantowanych * - wysoki kosztochrony życia, ale także wysokie zyski * - możliwość wyznaczenia osoby uposażonej, która otrzyma środki w przypadku śmierci ubezpieczonego * - wyłączenie środków spod egzekucji sądowej * - odroczenie podatku *od zysków kapitałowych (jak w funduszach parasolowych) * - *brak podatku od spadku i darowizn * - koszty wyjścia, które wymuszają systematyczne oszczędzanie w długim okresie, co tratowane jest jako zaleta * - możliwość *swobodnego *wpłacania i wypłacania składek dodatkowych * - możliwość dokonywania zmian w składzie portfela funduszy bez dodatkowych opłat. |

To instytucja zbiorowego inwestowania, która lokuje powierzone przez nas środki w różne instrumenty dostępne na rynku finansowym. W zależności od typu funduszu, większa część środków może być inwestowana w akcje lub w papiery dłużne, czyli np. obligacje i bony skarbowe.

| Fundusz inwestycyjny - plusy i minusy |
| --- |
| * - koszty wejścia oraz koszty zarządzania * - jasno określona *strategia *inwestycyjna * - przy inwestycji w jeden fundusz istnieje duże ryzyko poniesienia straty * - brak możliwości ubezpieczania życia * - *brak przymusu regularnych wpłat *do funduszu, chyba że zdecydujemy się na program systematycznego oszczędzania |

To rodzaj umowy podpisywanej z bankiem, zgodnie z którą bank zobowiązuje się wypłacić kwotę zdeponowaną przez klienta, po określonym czasie wraz z należnymi odsetkami.

| Lokata - plusy i minusy |
| --- |
| * - ­­najbezpieczniejsza forma oszczędzania * - niskie zyski, biorąc pod uwagę stopę inflacji |

Wybór indywidualnego programu emerytalnego jest uzależniony od sytuacji, w jakiej znajduje się dana osoba. Rozwiązaniem najbardziej korzystnym w długim terminie wydaje się polisa na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, która zapewnia bezpieczeństwo najbliższych na wypadek śmierci ubezpieczonego oraz zyskowną i bezpieczną strategię inwestycyjną. Poprzez systematyczne wpłaty uśredniające koszt zakupu jednostek ogranicza ona ryzyko oraz zapewnia wysokie zyski. Inwestując z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, realizujemy również strategię dywersyfikacji portfela - poprzez inwestycje w różne fundusze od bezpiecznych po ryzykowne, ale dające możliwość uzyskania większych zysków, co przy długoterminowym horyzoncie inwestycyjnym stanowi optymalne rozwiązanie.

Tekst powstał na podstawie poradnika Łukasza Kurka, który jest Doradcą Finansowy Money Expert SA.

Rządowe pomysły na emeryturę

Emerytura na emigracji