IDMSA: strona spółki
6.12.2024, 16:11
IDM Korekta raportu kwartalnego IDM S.A. za III kwartał 2024 r. – informacja o charakterze i przedmiocie korekty
Zarząd IDM S.A. (dalej: IDMSA lub Spółka) stosownie do treści § 15 ust. 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r., sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami państwa niebędącego państwem członkowskim (dalej: Rozporządzenie) niniejszym informuje, że Spółka dokonała korekty raportu okresowego za III kwartał 2024 r. przekazanego do wiadomości publicznej w dniu 29 listopada 2024 r.
Przedmiot korekty stanowi Śródroczne Skrócone Sprawozdanie Finansowe za okres od 01.01.2024 r. do 30.09.2024 r. (dalej: Sprawozdanie finansowe). W odniesieniu do charakteru korekty Spółka informuje, że Sprawozdaniu finansowym dokonano następujących zmian: 1. W sprawozdaniu finansowym za 3 kwartały 2024 roku dokonano zmian pozycjach: - Sprawozdanie z wyniku i całkowitych dochodów - dodano numery not - odnośniki do informacji uszczegóławiających - Sprawozdanie z sytuacji finansowej - dodano numery not - odnośniki do informacji uszczegóławiających. Ponadto w sprawozdaniu z sytuacji finansowej na dzień 31.12.2023 w pozycji „rezerwy” błędnie wykazano wartość 1.655.177,30 zł” w skorygowanym raporcie w tej pozycji wykazana jest wartość 0,-zł. Wartość 1.655.177,30 zł zwiększa wartość pozycji „Zobowiązania finansowe krótkoterminowe z 2.049.230,68 zł do 3.704.407,98 zł. 2. Zmieniono numerację następujących not objaśniających: Nota 2. Opis podstawowej działalności Emitenta – nowy nr noty 1.2. Nota 2.1. Segmenty działalności – nowy nr noty 1.2.1. Nota 3. Okres objęty sprawozdaniem – nowy nr noty 2. Nota 4. Oświadczenie o zgodności – nowy nr noty 3. Nota 5. Opis przyjętych zasad rachunkowości – nowy nr noty 4. Nota 6. Zmiany zasad rachunkowości – nowy nr noty 5. Nota 6.1. Zmiana prezentacji – nowy nr noty 5. Nota 7. Szacunki i osądy – nowy nr noty 6. 3.- dodano nowe Noty objaśniające, których nie było w raporcie kwartalnym przesłanym w dniu 29 listopada 2024 r.: Nota 5.1. Rezerwy Nota 5.2. Szacunki dotyczące udziałów (inwestycji) w pozostałych jednostkach Nota 7. Pozycje sprawozdania finansowego, oraz czynniki ich rodzaj i kwoty wpływające na wynik netto, kapitał, wartość aktywów, zobowiązań lub przepływy pieniężne Nota 7.1. Przychody ze sprzedaży usług Nota 7.2. Koszty działalności według rodzajów Nota 7.2.1. Koszty wynagrodzeń i świadczeń pracowniczych Nota 7.3. Pozostałe przychody operacyjne Nota 7.3.1. Inne pozostałe przychody operacyjne Nota 7.4. Pozostałe koszty operacyjne Nota 7.4.1. Inne pozostałe koszty operacyjne Nota 7.5. Przychody finansowe Nota 7.5.1. Przychody finansowe z transakcji na instrumentach pochodnych Nota 7.6. Koszty finansowe Nota 7.6.1. Koszty finansowe z transakcji na instrumentach pochodnych Nota 8. Podział pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej na krótko i długoterminowe Nota 8.1. Zestawienie aktywów długoterminowych Nota 8.2. Inwestycje w jednostkach wyceniane metodą praw własności Nota 8.2.1. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Nota 8.2.2. Inwestycje w pozostałych jednostkach Nota 8.3. Zestawienie aktywów krótkoterminowych Nota 8.4. Aktywa finansowe krótkoterminowe Nota 8.4.1. Instrumenty finansowe Nota 8.4.2. Należności z tytułu pożyczek udzielonych Nota 8.5. Należności z tytułu dostaw i usług Nota 8.6. Pozostałe należności Nota 8.7. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Nota 8.8. Zestawienie zobowiązań długoterminowych Nota 8.9. Rezerwy Nota 8.10. Zobowiązania finansowe z tytułu kredytów, leasingów, pożyczek oraz innych dłużnych papierów wartościowych Nota 8.11. Zestawienie zobowiązań krótkoterminowych Nota 8.12. Zobowiązania finansowe krótkoterminowe Nota 8.13. Zobowiązania z tytułu pożyczek Nota 8.14. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Nota 8.14.1. Struktura wiekowa zobowiązań z tytułu dostaw i usług Nota 8.15. Zobowiązania podatkowe Nota 8.16. Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Nota 8.17. Pozostałe zobowiązania Nota 9. Zarządzanie ryzykiem finansowym oraz ryzykiem wynikającym z instrumentów finansowych Nota 9.1. Ryzyko kredytowe Nota 9.2. Ryzyko płynności Nota 9.3. Ryzyko rynkowe - ponadto następujące noty objaśniające z raportu opublikowanego w dniu 29 listopada 2024 r. w skorygowanym raporcie otrzymały nową numerację: Nr Noty Korekta Było Jest 8. 10. Kapitał własny Emitenta 8.1. 10.1. Kapitał zakładowy 8.1.1. 10.1.1. Struktura akcjonariatu 8.1.2. 10.1.2. Akcjonariusze posiadający ponad 5% akcji i głosów 8.2. 10.2. Kapitał zapasowy 8.3. 10.3. Kapitał rezerwowy 8.4. 10.4. Zyski lat ubiegłych 8.5. 10.5. Zyski (strata) okresu 8.6. 10.6. Informacja o wypłaconej lub zadeklarowanej wypłacie dywidendy 8.7. 10.7. Informacja o zdarzeniach lat poprzednich - korekt błędów lat ubiegłych 8.8. 10.8. Wykaz akcji w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących 8.9. 10.9. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych 9. 11. Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze , mających wpływ na wynik finansowy 10. 12. Kontynuacja działalności 11. 13. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności 12. 14. Stanowisko Zarządu o możliwości realizacji publikowanych wcześniej prognoz wyników raportowanego okresu 13. 15. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń 14. 16. Informacja o zmianach sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych Spółki 15. 17. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągane wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 16. 18. Wpływ konfliktu zbrojnego w Ukrainie na działalność Emitenta 17. 7. Czynniki wpływające na wartość aktywów, zobowiązań, kapitał, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość 18. 19. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych - zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów 19. 20. Informacja o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów trwałych oraz odwróceniu takich odpisów 20. 21. Informacja o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych oraz o powstałych należnościach i zobowiązaniach z tego tytułu 21. 22. Informacja o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania odwróceniu z tego tytułu 22. 23. Informacja o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw 23. 24. Informacja o aktywach i rezerwach z tytułu odroczonego podatku dochodowego 24. 25. Informacja o naruszeniu postanowień umów kredytu lub pożyczki 25. 26. Informacja o udzieleniu poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji 26. 27. Informacja dotycząca aktywów lub zobowiązań warunkowych 27. 28. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem bądź innymi organami 28. 29. Transakcje z podmiotami powiązanymi 29. 30. Pozostałe iInformacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny sytuacji majątkowej, finansowej lub kadrowej oraz które istotne są dla oceny możliwości realizacji zobowiązań 30. 31. Zdarzenia po dniu bilansowym nieujęte w raporcie kwartalnym, mogące w znaczący sposób wpłynąć na wynik finansowy Niezwłocznie Spółka przekaże do wiadomości publicznej skorygowany raport za III kwartał 2024 r.
Przedmiot korekty stanowi Śródroczne Skrócone Sprawozdanie Finansowe za okres od 01.01.2024 r. do 30.09.2024 r. (dalej: Sprawozdanie finansowe). W odniesieniu do charakteru korekty Spółka informuje, że Sprawozdaniu finansowym dokonano następujących zmian: 1. W sprawozdaniu finansowym za 3 kwartały 2024 roku dokonano zmian pozycjach: - Sprawozdanie z wyniku i całkowitych dochodów - dodano numery not - odnośniki do informacji uszczegóławiających - Sprawozdanie z sytuacji finansowej - dodano numery not - odnośniki do informacji uszczegóławiających. Ponadto w sprawozdaniu z sytuacji finansowej na dzień 31.12.2023 w pozycji „rezerwy” błędnie wykazano wartość 1.655.177,30 zł” w skorygowanym raporcie w tej pozycji wykazana jest wartość 0,-zł. Wartość 1.655.177,30 zł zwiększa wartość pozycji „Zobowiązania finansowe krótkoterminowe z 2.049.230,68 zł do 3.704.407,98 zł. 2. Zmieniono numerację następujących not objaśniających: Nota 2. Opis podstawowej działalności Emitenta – nowy nr noty 1.2. Nota 2.1. Segmenty działalności – nowy nr noty 1.2.1. Nota 3. Okres objęty sprawozdaniem – nowy nr noty 2. Nota 4. Oświadczenie o zgodności – nowy nr noty 3. Nota 5. Opis przyjętych zasad rachunkowości – nowy nr noty 4. Nota 6. Zmiany zasad rachunkowości – nowy nr noty 5. Nota 6.1. Zmiana prezentacji – nowy nr noty 5. Nota 7. Szacunki i osądy – nowy nr noty 6. 3.- dodano nowe Noty objaśniające, których nie było w raporcie kwartalnym przesłanym w dniu 29 listopada 2024 r.: Nota 5.1. Rezerwy Nota 5.2. Szacunki dotyczące udziałów (inwestycji) w pozostałych jednostkach Nota 7. Pozycje sprawozdania finansowego, oraz czynniki ich rodzaj i kwoty wpływające na wynik netto, kapitał, wartość aktywów, zobowiązań lub przepływy pieniężne Nota 7.1. Przychody ze sprzedaży usług Nota 7.2. Koszty działalności według rodzajów Nota 7.2.1. Koszty wynagrodzeń i świadczeń pracowniczych Nota 7.3. Pozostałe przychody operacyjne Nota 7.3.1. Inne pozostałe przychody operacyjne Nota 7.4. Pozostałe koszty operacyjne Nota 7.4.1. Inne pozostałe koszty operacyjne Nota 7.5. Przychody finansowe Nota 7.5.1. Przychody finansowe z transakcji na instrumentach pochodnych Nota 7.6. Koszty finansowe Nota 7.6.1. Koszty finansowe z transakcji na instrumentach pochodnych Nota 8. Podział pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej na krótko i długoterminowe Nota 8.1. Zestawienie aktywów długoterminowych Nota 8.2. Inwestycje w jednostkach wyceniane metodą praw własności Nota 8.2.1. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Nota 8.2.2. Inwestycje w pozostałych jednostkach Nota 8.3. Zestawienie aktywów krótkoterminowych Nota 8.4. Aktywa finansowe krótkoterminowe Nota 8.4.1. Instrumenty finansowe Nota 8.4.2. Należności z tytułu pożyczek udzielonych Nota 8.5. Należności z tytułu dostaw i usług Nota 8.6. Pozostałe należności Nota 8.7. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Nota 8.8. Zestawienie zobowiązań długoterminowych Nota 8.9. Rezerwy Nota 8.10. Zobowiązania finansowe z tytułu kredytów, leasingów, pożyczek oraz innych dłużnych papierów wartościowych Nota 8.11. Zestawienie zobowiązań krótkoterminowych Nota 8.12. Zobowiązania finansowe krótkoterminowe Nota 8.13. Zobowiązania z tytułu pożyczek Nota 8.14. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Nota 8.14.1. Struktura wiekowa zobowiązań z tytułu dostaw i usług Nota 8.15. Zobowiązania podatkowe Nota 8.16. Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Nota 8.17. Pozostałe zobowiązania Nota 9. Zarządzanie ryzykiem finansowym oraz ryzykiem wynikającym z instrumentów finansowych Nota 9.1. Ryzyko kredytowe Nota 9.2. Ryzyko płynności Nota 9.3. Ryzyko rynkowe - ponadto następujące noty objaśniające z raportu opublikowanego w dniu 29 listopada 2024 r. w skorygowanym raporcie otrzymały nową numerację: Nr Noty Korekta Było Jest 8. 10. Kapitał własny Emitenta 8.1. 10.1. Kapitał zakładowy 8.1.1. 10.1.1. Struktura akcjonariatu 8.1.2. 10.1.2. Akcjonariusze posiadający ponad 5% akcji i głosów 8.2. 10.2. Kapitał zapasowy 8.3. 10.3. Kapitał rezerwowy 8.4. 10.4. Zyski lat ubiegłych 8.5. 10.5. Zyski (strata) okresu 8.6. 10.6. Informacja o wypłaconej lub zadeklarowanej wypłacie dywidendy 8.7. 10.7. Informacja o zdarzeniach lat poprzednich - korekt błędów lat ubiegłych 8.8. 10.8. Wykaz akcji w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących 8.9. 10.9. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych 9. 11. Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze , mających wpływ na wynik finansowy 10. 12. Kontynuacja działalności 11. 13. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności 12. 14. Stanowisko Zarządu o możliwości realizacji publikowanych wcześniej prognoz wyników raportowanego okresu 13. 15. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń 14. 16. Informacja o zmianach sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych Spółki 15. 17. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągane wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 16. 18. Wpływ konfliktu zbrojnego w Ukrainie na działalność Emitenta 17. 7. Czynniki wpływające na wartość aktywów, zobowiązań, kapitał, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość 18. 19. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych - zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów 19. 20. Informacja o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów trwałych oraz odwróceniu takich odpisów 20. 21. Informacja o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych oraz o powstałych należnościach i zobowiązaniach z tego tytułu 21. 22. Informacja o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania odwróceniu z tego tytułu 22. 23. Informacja o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw 23. 24. Informacja o aktywach i rezerwach z tytułu odroczonego podatku dochodowego 24. 25. Informacja o naruszeniu postanowień umów kredytu lub pożyczki 25. 26. Informacja o udzieleniu poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji 26. 27. Informacja dotycząca aktywów lub zobowiązań warunkowych 27. 28. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem bądź innymi organami 28. 29. Transakcje z podmiotami powiązanymi 29. 30. Pozostałe iInformacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny sytuacji majątkowej, finansowej lub kadrowej oraz które istotne są dla oceny możliwości realizacji zobowiązań 30. 31. Zdarzenia po dniu bilansowym nieujęte w raporcie kwartalnym, mogące w znaczący sposób wpłynąć na wynik finansowy Niezwłocznie Spółka przekaże do wiadomości publicznej skorygowany raport za III kwartał 2024 r.