Ulga podatkowa za 2024 r. dla przedsiębiorców i osób prywatnych – ostatni moment na IKZE

Posiadając IKZE płacisz niższy podatek dochodowy

IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego) to specjalne konto emerytalne, które pozwala dobrowolnie odkładać z myślą o przyszłości, a jednocześnie korzystać z bieżących ulg podatkowych.

Każdego roku wpłaty na IKZE można odliczyć od podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych (PIT). W efekcie zapłacimy niższy podatek za dany rok rozliczeniowy. Co więcej im większe roczne sumy powędrują na IKZE, tym większa będzie ulga podatkowa.

W 2024 roku limity wpłat do IKZE wynoszą:

• 14 083,20 zł dla osób prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą,
• 9 388,80 zł dla wszystkich pozostałych osób.
• Minimalne wpłaty na IKZE w obu przypadkach wynoszą 100 zł.

W praktyce zatem, maksymalne obniżenie podatku za 2024 rok – dla osób fizycznych w drugim progu podatkowym (32%) może wynieść do 3 004,42 zł. Dla przedsiębiorców opodatkowanych stawką 32%, nawet do 4 506,62 zł.

IKZE to rozwiązanie znajdujące się w tzw. III filarze systemu emerytalnego. Jest dodatkowym, nierządowym i dobrowolnym sposobem gromadzenia środków na przyszłość. IKZE to kierunek dla osób, które chcą w sposób świadomy i niezależny zadbać o swoją przyszłość finansową. Dzięki temu nie muszą martwić się o ewentualne niekorzystne zmiany w polskim systemie emerytalnym.

To szczególnie ciekawa opcja dla osób, które prowadzą swój biznes. Dlaczego? Właściciele firm zazwyczaj muszą radzić sobie z nieregularnymi dochodami i ograniczonymi możliwościami korzystania z państwowych świadczeń emerytalnych. Dzięki IKZE, przedsiębiorcy mają szansę nie tylko zmniejszyć wysokość rocznego podatku dochodowego, ale przede wszystkim zadbać o swoją finansową przyszłość, niezależnie od zmieniających się uwarunkowań. Ponadto, przedsiębiorcy dzięki wyższemu niż dla pozostałych posiadaczy IKZE, rocznemu limitowi wpłat (dla przypomnienia to 14 083,20 zł), mogą odkładać więcej niż osoby nieprowadzące własnego biznesu.

Gromadzone na IKZE pieniądze przez cały czas posiadania konta pozostają wyłącznie Twoją prywatną własnością. Sam decydujesz o częstotliwości i wysokości wpłat na IKZE (minimum 100 zł), o ewentualnej wcześniejszej wypłacie środków oraz ich przeznaczeniu. Nadrzędnym celem IKZE jest oczywiście zgromadzenie dodatkowej sumy, która pozwoli na jak najdłuższe cieszenie się dotychczasowym poziomem życia, także po ukończeniu 65 lat i przejściu na emeryturę. Ponadto pieniądze na IKZE są w pełni dziedziczone przez Twoich bliskich. O tym kto je otrzyma decydujesz także Ty sam.

Pieniądze na IKZE nie śpią, są inwestowane i stale pracują na Twoją przyszłość. O tym jak są inwestowane decydujesz także Ty. Masz możliwość podyktowania tego, w jaki sposób Twoje wpłaty na IKZE będą inwestowanie. Istnieją dwa sposoby:

• środki mogą być inwestowane zgodnie z Twoim wiekiem rozpoczęcia odkładania z IKZE i biorąc pod uwagę czas pozostały do ukończenia 65. roku życia. W takim przypadku wpłaty są inwestowane w gotowy portfel subfunduszy właściwy dla tych indywidualnych okresów,
• sam możesz wskazać subfundusze, w które mają być inwestowane Twoje środki wpłacane na IKZE. Ten wybór możesz zmieniać w każdym momencie.

Dalsza część artykułu pod materiałem wideo

Na potrzeby wyliczenia przykładowych kwot, przyjmijmy, że mamy do czynienia z przedsiębiorcą, którego dochód miesięczny wynosi 12 000 złotych brutto i jest opodatkowany według 32% skali podatkowej. Nasz przedsiębiorca postanawia wykorzystać roczny limit wpłat na IKZE w całości i odkładać na swoim koncie 14 083 zł w skali roku. Okres inwestycji wynosi 25 lat. Nie chce on za bardzo ryzykować i oczekiwaną stopę zwrotu z inwestowanych wpłat określił na 3%.

Czego może oczekiwać przy takich założeniach? Po pierwsze, zmniejszy swój podatek dochodowy za 2024 rok o 4 507 zł. Po drugie, po upływie wspomnianych 25 lat ma szansę zgromadzić 528 859 zł, z czego 352 075 zł to środki wpłacone na IKZE, a 176 784 zł to wypracowany zysk.

Na stronie santander.pl/ikze dostępny jest kalkulator IKZE, dzięki któremu w łatwy sposób przygotujesz symulację, ile możesz zyskać w przypadku systematycznych wpłat.

Końcówka roku to ostatni moment, żeby założyć IKZE i skorzystać z ulgi w rozliczeniu podatkowym za 2024 rok. To może być także Twój pierwszy krok do długoterminowego oszczędzania na przyszłość. Jak się za to zabrać?

Założenie rachunku IKZE jest bardzo proste. Jedyne co musisz zrobić to zawrzeć umowę o prowadzenie IKZE i wpłacić środki. Możesz to zrobić w placówkach Santander Bank Polska lub online – na stronie santander.pl. A jeśli posiadasz konto w Santander Bank Polska to wszystko zrobisz online, na swoim profilu w Santander Internet – zaloguj się i wybierz zakładkę fundusze inwestycyjne.