W 2024 roku zarówno od trzynastej, jak i czternastej emerytury fiskus pobierał nie tylko składkę zdrowotną, ale także zaliczkę na podatek dochodowy. Sprawiło to, że wypłaty na rękę były znacząco niższe od kwot brutto - trzynastka i maksymalna czternastka wynosiły po 1780 złotych i 96 groszy brutto, ale "na rękę" kwoty były mniejsze.
Kto otrzyma zwrot podatku?
Już za kilka miesięcy niektórzy emeryci odzyskają część pieniędzy. Na zwrot nadpłaconego podatku mogą liczyć emeryci i renciści, których roczne świadczenia nie przekroczą 30 tysięcy złotych. Jest to związane z utrzymaniem kwoty wolnej od podatku na dotychczasowym poziomie, mimo rosnących świadczeń emerytalnych.
Na tym jednak dobre wiadomości się kończą. Eksperci zwracają uwagę, że zamrożenie kwoty wolnej przy jednoczesnym wzroście emerytur sprawi, że coraz mniej seniorów będzie mogło skorzystać z tego rozwiązania.
Dalsza część artykułu pod materiałem wideo
Ile można zyskać?
Jakie kwoty trafią na konta seniorów? Oszacował to Fakt.pl. Według wyliczeń serwisu przy świadczeniu wynoszącym 2500 złotych miesięcznie można liczyć na zwrot w wysokości około 400 złotych. Kwota zwrotu będzie się zmniejszać wraz ze wzrostem wysokości emerytury. System zakłada, że im wyższe świadczenie podstawowe, tym niższy będzie ewentualny zwrot podatku od dodatkowych świadczeń.
Zwroty ruszają 15 lutego 2025 r.
Resort finansów zapowiada uruchomienie w grudniu 2024 roku mobilnej wersji aplikacji e-Urząd Skarbowy. Dzięki temu narzędziu podatnicy będą mogli wygodnie składać deklaracje i uzyskiwać potrzebne zaświadczenia. Aplikacja ma zapewnić bezpieczne i komfortowe załatwianie spraw urzędowych online, bez konieczności osobistej wizyty w urzędzie.
Od 15 lutego 2025 roku w usłudze Twój e-PIT będą dostępne wstępnie wypełnione deklaracje podatkowe. Podatnicy będą mogli je zaakceptować w niezmienionej formie lub wprowadzić modyfikacje, na przykład uwzględniając dodatkowe ulgi podatkowe. Rozliczenie będzie można złożyć na trzy sposoby: indywidualnie, wspólnie z małżonkiem lub jako osoba samotnie wychowująca dzieci.
Na złożenie rozliczenia będzie czas do 30 kwietnia 2025 roku. Jeśli podatnik nie wprowadzi żadnych zmian do wypełnionego przez skarbówkę PIT-u, zostanie on automatycznie zaakceptowany. Istotną informacją jest również możliwość złożenia deklaracji w formie papierowej - dla osób preferujących tradycyjną formę rozliczenia termin także upływa 30 kwietnia 2025 roku.
Do rozliczenia podatkowego będą brane pod uwagę wszystkie dochody osiągnięte w roku podatkowym 2024, który kończy się 31 grudnia. Przy kalkulacji zwrotu podatku system uwzględni nie tylko podstawowe świadczenie emerytalne, ale również dodatkowe świadczenia, takie jak trzynasta i czternasta emerytura. Warto pamiętać, że ostateczna kwota zwrotu może być wyższa, jeśli emeryt lub rencista ma prawo do dodatkowych ulg podatkowych.
